今天，我们来说说德国的养老保险

德国的养老保险制度始于1889年颁布的《养老金保险法》。经过1个多世纪的发展，现已成为很多国家建立养老保险体系的典范。法定养老保险旨在员工丧失工作能力和进入老龄或死亡的情况下，为员工及其家属提供保障。所有职员，工人和学徒，包括部分自营者，均有义务参加法定养老保险，为强制性保险。这一制度覆盖了近 90%的从业人员，由雇主和雇员各承担一半，据德国政府的官方统计，当前德国居民的退休金大部分来自于法定养老保险。

与其他资产性养老保险类型不同，法定养老保险是将在职劳动者的部分收入，转移支付给已经退休者；作为缴纳法定养老金的对价，在职劳动者在达到退休年龄（目前规定为67岁）时，同样有权向政府领取退休金。退休金的数额取决于员工投保时间的长短和退休前工资的高低。一个有40年投保时间的退休职工，平均每月可领到相当于净工资的约63％的养老金；有45年投保时间的，平均每月可领到相当于净工资的约 70％的养老金。一般不超过75%。退休员工去世后，其配偶一般可继续领取60％的养老金。从 2019 年开始，法定养老金提高3.18%至3.91%，且可以灵活选择。

德国个人养老保险

个人养老保险是由商业机构提供的，属于商业保险。由个人自愿投保，且自愿选择代办机构。个人养老保险旨在为希望退休后获得更多养老金收入者提供额外的经济保障。个人养老保险对象主要是医生，牙医，药剂师，律师等。实际上，法律规定所有人均有权用自己的资金购买个人养老保险，例如：参加私人的人寿保险等。投保人每月交纳一定的保险费，投保到65岁。如果在65岁前不幸身故，保险公司就按合同约定付给其家属保险金。

若65岁时本人还健在，则可从保险公司领到一次性的或按月付的保险金。人寿保险是一种既具有保险保障，又具有储蓄性质的保险，对老年人来说也是一笔补充的经济收入。为鼓励人民提早自力为养老计划储蓄，有些个人养老保险可以获得政府补助，例如“李斯特养老保险”（Riester-Rente）和“吕路普养老保险”（Rürup-Rente）。“李斯特养老保险”是德国政府于2002年引入的一种补充性养老保险，主要是为了防止低收入人群在领取养老金时不足以维持基本的生活水平而设置。

这种养老保险针对收入较低的人群，由个人自愿投保，并缴纳一定的保险费，由国家为投保者提供一部分保险费补贴。李斯特保险对保险费的最低要求是年收入的4%“吕路普养老保险”是2005年养老保险体系改革时引入的一项新型私人养老保 险，其名称即根据当时的改革领导者经济学家 Bert Rü rup 命名。这种保险是对法定养老保险的重要补充，法定养老保险原则上只针对雇员和特定的自由职业者，而吕路普保险是对所有投保人开放的。它的特点是提供了很高的抵税额度，因此特别适合高收入人群，例如企业经营者和收入较高的雇员。